Планы и отчеты о финансовой деятельности

Сколько средств предпринимателей отстоял НПП РК «Атамекен»?

Согласно статистическим данным, из года в год количество обращений предпринимателей в Национальную палату предпринимателей РК «Атамекен» только растет. Если за период с сентября 2013 года по декабрь 2015 года в «Атамекен» поступило порядка 10 011 обращений (2 604 в ЦА НПП РК и 7 407 – в РПП) по линии защиты бизнеса, то за 2016 год – 7 225 обращений (1 955 в ЦА НПП РК, 5 270 – в РПП). И только за 1 квартал 2017 года поступило 1387 обращений.

В общей сложности поступило 18 623 обращения по линии защиты бизнеса.

Это свидетельствует как о доверии бизнес-сообщества к Нацпалате, так и о том, что у казахстанского бизнеса остается очень много проблем. До 41% обращений разрешаются положительно.

За все время наибольшее число жалоб поступило по налогообложению – 13%, по земельным вопросам – 13%, по закупкам – 10%, по спорам между предпринимателями – 7%, по архитектуре, строительству, ЖКХ – 7%, по юридическому сопровождению – 6%, АПК – 3%.

Кроме того, по результатам проведенной юристами «Атамекена» работы, было защищено имущественных прав предпринимателей на сумму свыше 81,6 млрд тенге (8,4 млрд тенге в 2014 году, 14,4 млрд тенге в 2015 году, 28,9 млрд тенге за 2016 год, 29,9 млрд тенге за 1 квартал 2017 года). Это отмененные штрафы, пени, возвращенные госорганами деньги, а также стоимость сохраненного бизнесу имущества. При этом, только 18,4 млрд тенге удалось сохранить предпринимателям-контрагентам лжепредприятий в 1 квартале 2017 года.

За все время взаимодействия с Генеральной прокуратурой РК по обращениям Нацпалаты принесено 17 надзорных/кассационных протестов, а также 1 представление Председателя Верховного суда РК в интересах предпринимателей.

Проведено 380 заседаний советов по защите прав предпринимателей, из которых 346 – РПП, 34 – ЦА. В 2016 году проведено 155 заседаний Совета, причем в РПП – 147, и 8 – в ЦА.

В общей сложности заседаний Совета по противодействию коррупции и теневой экономике проведено 10, из них в 2016 году – 5.

Объединенным Советом по защите прав предпринимателей и противодействию коррупции НПП в 2017 году проведено 3 заседания, а новыми советами по защите прав предпринимателей и противодействию коррупции в РПП – проведено 29 заседаний.

 

 

Исполнение составлено на основе данных бухгалтерского учета по итогам 2014 года.

Бюджет Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» (далее – НПП) на 2014 год состоит из разделов «Доходы», «Расходы» и «Капитальные вложения».

Раздел «Доходы»

Всего в НПП состоит около 1 млн. членов – зарегистрированных субъектов предпринимательства, из которых плательщиками обязательных членских взносов (далее - ОЧВ) в 2014 году являлись 19 199 субъектов (1 840  субъектов с совокупным годовым доходом за 2013 год свыше 2,6 млрд. тенге – плательщиков 8,1 млн. тенге и 17 359 субъектов с совокупным годовым доходом за 2013 год свыше 103,9 млн. тенге, но менее 2,6 млрд. тенге – плательщиков 296,3 тыс. тенге). Остальные 98% бизнеса освобождены от уплаты взносов до 2019 года.

 Всего совокупные обязательства плательщиков ОЧВ в 2014 году составляли 20 138 млн. тенге. Изначально при утверждении бюджета было запланировано 14 013 млн. тенге поступлений ОЧВ или 69,6% от совокупных обязательств. В последующем, при корректировке бюджета в конце года план был скорректирован до 7 000 млн. тенге.

Таким образом, при плане 7 000 млн. тенге, фактическое поступление ОЧВ за 2014 год составило 8 012,1 млн. тенге или 114,5% от скорректированного плана (39,8% от совокупных обязательств), из 19 199 субъектов оплатили 7 531 субъект предпринимательства.

Раздел «Расходы»

Расходы составили 4 849,4 млн. тенге (исполнение 98,3%), из них расходы периода, направленные на содержание и текущие затраты центрального аппарата НПП – 2 180,7 млн. тенге (исполнение 101,6%), содержание региональных палат и их филиалов - 2 668,6 млн. тенге (исполнение 95,7%).

При утвержденной штатной численности НПП в 375 единиц, фактическая численность на 31.12.2014 г. составляла - 263 чел. Расходы по фонду оплаты труда с отчислениями составили 1 344,9 млн. тенге или 99,5% от годового плана. При этом в системе оплаты труда НПП расходы на премиальные выплаты, пособия на оздоровление к отпуску и материальную помощь не предусмотрены.

Фактические расходы по аренде офисных помещений составили 468,9 млн. тенге или 109,8% от плана. Нормы площадей арендуемых офисных помещений системы НПП составляют:

- на республиканском уровне: среднее значение между нормами площадей для размещения аппарата государственных органов и нормами площадей для размещения аппарата АО «ФНБ «Самрук-Казына». К примеру, для рядового сотрудника министерства установлена норма 7,5 кв. м., в АО «ФНБ «Самрук-Казына» - 9,5 кв. м., в НПП на республиканском уровне при расчете использована норма 8,5 кв. м. на сотрудника;

- на областном и районном уровнях: в соответствии с нормами площадей для размещения аппарата государственных органов согласно постановления Правительства Республики Казахстан от 31 марта 2011 года № 335 «О нормах площадей для размещения аппарата и специфических помещений государственных органов и нормах положенности за пользование телефонной связью и внесении изменений и дополнений в некоторые решения Правительства Республики Казахстан».

В силу своей специфики, значительную долю в арендуемой площади НПП составляют 5 конференц-залов, где ежедневно проводятся различные мероприятия: заседания отраслевых комитетов, встречи с представителями государственных органов, бизнесменами, ассоциациями (союзами), иностранными делегациями, видеоконференции с регионами и др.

Командировочные расходы составили 40 млн. тенге или 94,9% от плана, из них треть - на зарубежные поездки (Москва, Минск, Казань), которые были обусловлены необходимостью отработки вопросов в рамках Таможенного союза и Единого экономического пространства (Евразийский экономический союз). Для сведения, НПП внесла 120 замечаний в проект договора о Едином экономическом союзе, из которых 90% вошли в итоговый документ. Нормы по зарубежным командировкам установлены в соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 06.02.2008 г. № 108 «О возмещении государственным служащим расходов на служебные заграничные командировки за счет средств республиканского и местных бюджетов».

Фактические расходы на приобретение товарно-материальных запасов (канцелярских товаров, расходных материалов, билбордов, баннеров и пр.) составили 35 млн. тенге или 92,9% от плана.

Исполнение по статье «Амортизация нематериальных активов и износ основных средств» составило 89,7% на сумму 20,5 млн. тенге.

Расходы на услуги связи и почты составили 25,8 млн. тенге (исполнение составило 100,1%).

Фактические расходы на проведение мероприятий составили 40,4 млн. тенге или 119% от запланированной суммы. Основные мероприятия, проведенные в 2014 году: I Съезд НПП, Президиум НПП, встречи со СМИ, выездное заседание с Комитетами Мажилиса Парламента РК.

Фактические расходы на услуги сторонних организаций составили
190,4 млн. тенге, или 104,1% от плана. Основными статьями расходов на услуги сторонних организаций являются:

- финансирование аккредитованных ассоциаций (союзов), осуществляющих функции НПП на сумму 77,7 млн. тенге;

- услуги IT (разработка и техническая поддержка системы электронного документооборота и контакт-центра, корпоративная почта, техническая поддержка АТС и пр.) для обеспечения деятельности НПП на сумму 83,6 млн. тенге;

- услуги PR (PR-аналитика, мониторинг бренда, изготовление обучающих видеороликов для предпринимателей, размещение официальной информации и пр.) на сумму 31,6 млн. тенге.

Прочие расходы (банковские услуги, информационные услуги, расходы на страхование работников и т.д.) составили 8,4 млн. тенге или 55,2% от плана.

Финансовые расходы составили 6,4 млн. тенге (вознаграждение за пользование заемными средствами в период финансовых затруднений в 2013 году).

Исполнение по статье «Отчисления на безвозмездной основе в РПП», отражающей затраты и капитальные вложения РПП, составило 95,7% или 2 668,6 млн. тенге. Структура расходов РПП аналогична структуре расходов НПП. Основная доля в вышеуказанной сумме приходятся на фонд оплаты труда с отчислениями на 682 штатные единицы (70%) при утвержденном штате 721 ед.

Таким образом, профицит бюджета по итогам 2014 года составил
3 162,7 млн. тенге.

Раздел «Капитальные вложения»

Осуществлены капитальные вложения: приобретены основные средства и нематериальные активы на 37,9 млн. тенге, что составляет 60% от плана.

 

Статья бюджета

План,
тыс. тенге

Факт,
тыс. тенге

Отклонение (+/- ),
тыс. тенге

Исполнение, %

ДОХОДЫ

7 000 000

8 012 063

1 012 063

114,5%

Обязательные членские взносы

7 000 000

8 012 063

1 012 063

114,5%

РАСХОДЫ

4 934 735

4 849 360

-85 376

98,3%

Расходы периода (административные расходы)

2 145 960

2 180 712

34 751

101,6%

Отчисления на безвозмездной основе в РПП

2 788 775

2 668 648

-120 127

95,7%

ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА

2 065 265

3 162 703

1 097 438

153,1%

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

63 119

37 847

-25 272

60,0%

Приобретение основных средств и нематериальных активов

63 119

37 847

-25 272

60,0%

 

Бюджет Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» (далее – НПП) на 2015 год состоит из разделов «Доходы», «Расходы», «Капитальные вложения» и «Инвестиции».

Исполнение бюджета НПП составлено на основе данных бухгалтерского учета по итогам 2015 года.

Раздел «Доходы»

Всего в НПП состоит около 1 млн. членов – зарегистрированных субъектов предпринимательства, из которых плательщиками обязательных членских взносов (далее - ОЧВ) в 2015 году являлись 22 080 субъектов (2 030 субъектов с совокупным годовым доходом за 2014 год свыше 2,8 млрд. тенге – плательщиков от 1 до 6 млн. тенге и 20 050 субъектов с совокупным годовым доходом за 2014 год свыше 111,1 млн. тенге, но менее 2,8 млрд. тенге – плательщиков от 158 до 307 тыс. тенге). Остальные 97,8% бизнеса освобождены от уплаты взносов до 2019 года.

Постановлением Правительства Республики Казахстан «Об утверждении предельных размеров обязательных членских взносов в Национальную палату предпринимателей Республики Казахстан» от 31 декабря 2013 года № 1560 утверждены предельные размеры ОЧВ:

- 4 400 месячных расчетных показателей (далее – МРП) для субъектов предпринимательства с совокупным годовым доходом за предшествующий отчетному календарный год свыше 1 500 000-кратного МРП;

- 160 МРП для субъектов предпринимательства с совокупным годовым доходом за предшествующий отчетному календарный год свыше 60 000-кратного МРП и не превышающим 1 500 000-кратного МРП.

Действовавшая до 2015 года градация субъектов предпринимательства – плательщиков ОЧВ предполагала две категории плательщиков с размерами ОЧВ 160 и 4 400 МРП. Разница между размерами ОЧВ составляла 27,5 раз.

В целях детальной проработки подходов к определению размера ОЧВ была создана рабочая группа, в состав которой вошли представители ассоциаций (союзов), аккредитованных в НПП. По итогам ее работы на съезде НПП было принято решение установить 10 подкатегорий внутри 2-х категорий (6 и 4 подкатегорий для 1-й и 2-й категории соответственно) и установить размеры ОЧВ для каждой подкатегории. Минимальные размеры ОЧВ были снижены до 50% от предельных 160 МРП и до 89% от предельных 4 400 МРП.

Действовавший до 2015 года механизм оплаты ОЧВ не предусматривал снижение нагрузки на компании, входящие в группу компаний, связанных через учредителей или собственников акций (долей участия) и другие категории субъектов предпринимательства.

В этой связи, Съездом были утверждены следующие критерии освобождения от уплаты ОЧВ:

1) в размере 50%: юридическое лицо (основную организацию) и каждое из юридических лиц, 100% голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат основной организации по состоянию на 1 января отчетного календарного года;

2) в размере 25%:  юридическое лицо (основную организацию) и каждое из юридических лиц, более 50% голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат основной организации по состоянию на 1 января отчетного календарного года.

Кроме того, полностью освобождены от уплаты ОЧВ организации, использующие труд инвалидов (численность инвалидов не менее 51%).

В итоге новые подходы по оплате взносов привели к снижению совокупных обязательств по ОЧВ в 2015 году в 2 раза, с 20,1 млрд. тенге до 10,1 млрд. тенге. С учетом уровня оплаты ОЧВ в 2014 году (39,8% от совокупных обязательств) поступление ОЧВ в 2015 году было запланировано на уровне 71% от совокупных обязательств плательщиков за 2015 год.

Таким образом, доходная часть бюджета 2015 года была запланирована из поступлений ОЧВ, доходов по договорам с Министерством национальной экономики РК от реализации нефинансовых компонентов в рамках Единой программы «Дорожная карта бизнеса-2020», доходов от выполнения государственного задания по исследованию развития предпринимательства в Республике Казахстан и по договору с Министерством по инвестициям и развитию РК на проведение конкурса на соискание премии Президента Республики Казахстан «Алтын сапа» и республиканского конкурса-выставки «Лучший товар Казахстана». Всего по данному разделу исполнение доходной части бюджета составило 73,9%.

Фактическое поступление ОЧВ в 2015 году составило 4 453,5 млн. тенге, что составляет 62,4% от утвержденного плана (44,2% от совокупных обязательств), из 22 080 оплатили 7 532 субъекта предпринимательства.

Доходы от реализации нефинансовых компонентов в рамках «ДКБ-2020», от проведения конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана», а также от выполнения государственного задания составили 3 801,3 млн. тенге (исполнение 94,3%).

Следует отметить, что в рамках проведения конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана» из запланированной суммы 120 млн. тенге было сэкономлено и возвращено в бюджет 30 млн. тенге.

Раздел «Расходы»

Расходы составили 8 210,9 млн. тенге (исполнение 76%), из них расходы периода, направленные на содержание и текущие затраты центрального аппарата НПП – 2 558,5 млн. тенге (исполнение 84,6%), расходы на реализацию нефинансовых компонентов в рамках «ДКБ-2020», проведение конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана» и выполнение государственного задания – 3 269,1 млн. тенге (исполнение 81,1%), содержание региональных палат и их филиалов – 2 383,4 млн. тенге (исполнение 63,6%).

При утвержденной штатной численности НПП на 375 единиц, фактическая численность по состоянию на 31.12.2015 г. составила – 264 чел., включая 20 чел., находящихся в отпуске по уходу за ребенком и прочих социальных отпусках. Расходы на фонд оплаты труда с отчислениями составили 1 448,0 млн. тенге или 96,8% от годового плана. При этом в системе оплаты труда НПП расходы на премиальные выплаты, пособия на оздоровление к отпуску и материальную помощь не предусмотрены.

Расходы на аренду офисных помещений составили 514,6 млн. тенге (исполнение 91,1%). Нормы площадей арендуемых офисных помещений системы НПП составляют:

- на республиканском уровне: среднее значение между нормами площадей для размещения аппарата государственных органов и нормами площадей для размещения аппарата АО «ФНБ «Самрук-Казына». К примеру, для рядового сотрудника министерства установлена норма 7,5 кв. м., в АО «ФНБ «Самрук-Казына» - 9,5 кв. м., в НПП на республиканском уровне при расчете использована норма 8,5 кв. м. на сотрудника;

- на областном и районном уровнях: в соответствии с нормами площадей для размещения аппарата государственных органов согласно постановления Правительства Республики Казахстан от 31 марта 2011 года № 335 «О нормах площадей для размещения аппарата и специфических помещений государственных органов и нормах положенности за пользование телефонной связью и внесении изменений и дополнений в некоторые решения Правительства Республики Казахстан».

В силу своей специфики, значительную долю в арендуемой площади НПП составляют 5 конференц-залов, где ежедневно проводятся различные мероприятия: заседания отраслевых комитетов, встречи с представителями государственных органов, бизнесменами, ассоциациями (союзами), иностранными делегациями, видеоконференции с регионами и др.

Сумма командировочных расходов составила 44,9 млн. тенге или 76,6% от годового плана (нормы по зарубежным командировкам установлены в соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 06.02.2008 г. № 108 «О возмещении государственным служащим расходов на служебные заграничные командировки за счет средств республиканского и местных бюджетов»). Всего в течение 2015 года работники ЦА НПП выезжали в 335 командировок, из них в пределах страны 271 поездка на 32,2 млн. тенге, за пределы страны 64 поездки на 12,7 млн. тенге.

Расходы на закупку товарно-материальных запасов (билборды, баннеры, канцелярские товары, расходные материалы и т.д.) составили 23,9 млн. тенге (исполнение 31,7%).

Низкое исполнение по амортизации нематериальных активов и износу основных средств (47,3% и 55,2% соответственно) обусловлено закупкой ОС и НМА в меньшем объеме, чем планировалось.

Исполнение плана расходов по обслуживанию и ремонту ОС и НМА сложилось на уровне 85,6% или 4,9 млн. тенге.

По услугам связи исполнение на уровне 35,5% (18,4 млн. тенге), по услугам почты – 75,6% (12,7 млн. тенге).

Исполнение плана по расходам на услуги сторонних организаций составило 48,5%, в т.ч. услуги IT (эл. документооборот, корпоративная почта, гибридные IP-телекоммуникации, виртуальная частная сеть, система управления контакт-центром) – 59,8% (64,1 млн. тенге), услуги PR (PR-аналитика, мониторинг бренда, изготовление видеороликов, размещение информации в СМИ и пр.) – 37,1% (39,4 млн. тенге), услуги переводчиков – 91,6% (6,3 млн. тенге) и прочие услуги (нотариус, услуги встречи и сопровождения посетителей) – 37,3% (9,9 млн. тенге).

Исполнение расходов на проведение мероприятий составило 56,1% или 105,3 млн. тенге, включая расходы на проведение конкурса на соискание премии Президента Республики Казахстан «Алтын сапа» и республиканского конкурса-выставки «Лучший товар Казахстана» (84,7 млн. тенге), организацию Съезда, двух очных заседаний Президиума НПП, организацию специализированной секции в рамках VIII Астанинского экономического форума.

Исполнение по статье «Повышение квалификации работников» составило 60,9% или 2,8 млн. тенге, по статье «Типографские расходы» – 12,7% или 4,5 млн. тенге, по статье «Информационные услуги» (подписка на периодические издания) – 3,8% или 81 тыс. тенге, по статье «Банковские услуги» – 68,5% или 4,3 млн. тенге, по статье «Расходы на страхование» - 1,5% или 0,5 млн. тенге (ввиду оптимизации расходов на добровольное медицинское страхование).

План расходов по статье «Консультационные услуги» исполнен на 91,8% или 1 839,3 млн. тенге или, в т.ч. по расходам на выполнение государственного задания (исполнение 89% или 1 527,6 млн. тенге, из которых работа на сумму 422,2 млн. тенге выполнена 22 ассоциациями) и по финансированию аккредитованных ассоциаций (союзов), осуществляющих функции НПП (исполнение 108,6% или 272,5 млн. тенге), что выше показателя 2014 года в 3,5 раза.

Расходы на реализацию нефинансовых компонентов в рамках Единой программы «ДКБ-2020» составили 1 656,7 млн. тенге (исполнение 75%). В течение 2015 года реализовано 3 направления нефинансовой поддержки:

1. по проекту «Бизнес-школа» прошли обучение более 15 тысяч респондентов, по завершении которого реализованы 289 проектов;

2. по направлению «Центры поддержки предпринимательства» оказано более 210 тысяч консультаций, обслужено более 120 тысяч клиентов. Также помимо плановых консультаций оказана помощь при открытии 1661 предприятия, оказана помощь при получении разрешительных документов свыше 650 предпринимателям, оказано содействие при получении финансирования по государственным программам свыше 2880 предпринимателям;

3. по направлению «Сервисная поддержка действующего бизнеса» оказано более 55 тысяч сервисных услуг.

Исполнение по статье «Прочие расходы» сложилось на уровне 0,7% или 80 тыс. тенге (расходы на регистрацию товарного знака НПП).

Исполнение по статье «Отчисления на безвозмездной основе в РПП», отражающей затраты и капитальные вложения РПП, составило 63,6% или 2 383,4 млн. тенге. В целом, структура расходов РПП и НПП схожа. Основные доли в расходах приходятся на фонд оплаты труда с отчислениями на 627 штатных единиц (72,8%), аренду офисных помещений с коммунальными услугами (14,5%), услуги сторонних организаций (3,6%), услуги связи и почты (2,2%), организацию мероприятий (1,6%), командировочные расходы (1,1%). Для оснащения офисной техникой и мебелью Центров поддержки предпринимательства в районах и моногородах в целях реализации нефинансовых компонентов в рамках программы «ДКБ-2020» осуществлены капитальные вложения на 83,3 млн. тенге, что составляет 26,4% от плана.

Раздел «Капитальные вложения»

Осуществлены капитальные вложения в НПП: приобретены основные средства и нематериальные активы на 8,8 млн. тенге, что составляет 7,8% от плана.

Раздел «Инвестиции»

В 2015 году осуществлены инвестиции - сформированы уставные капиталы дочерних организаций НПП на сумму 371 тыс. тенге, из них 185,2 тыс. тенге – ТОО «Внешнеторговая палата Казахстана», 185,2 тыс. тенге – ТОО «Центр сертификации происхождения товаров», 0,1 тыс. тенге – ТОО «Центр мониторинга и экспертизы рынка».

 

Статья бюджета

План, млн. тенге

Факт, млн. тенге

Откл. (+/- ), млн. тенге

Исп., %

ДОХОДЫ

11 169,7

8 254,8

-2 914,9

73,9%

Обязательные членские взносы

7 136,5

4 453,5

-2 683,0

62,4%

Доходы от оказания услуг

4 033,2

3 801,3

-231,9

94,3%

РАСХОДЫ

10 804,6

8 210,9

-2 593,6

76,0%

Расходы периода (административные расходы)

3 024,3

2 558,5

-465,8

84,6%

Отчисления на безвозмездной основе в РПП

3 747,1

2 383,4

-1 363,7

63,6%

Реализация Единой программы «ДКБ-2020», проведение конкурсов «Алтын сапа» и «ЛТК», выполнение государственного задания

4 033,2

3 269,1

-764,1

81,1%

Доход до налогообложения

365,2

43,9

-321,3

12,0%

Корпоративный подоходный налог

242,0

57,3

-184,7

23,7%

Чистый доход / убыток

123,2

-13,4

-136,6

 

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

113,3

8,8

-104,5

7,8%

Приобретение основных средств

84,2

8,3

-75,9

9,9%

Капитальные вложения административного характера и в непроизводственную сферу

29,1

0,5

-28,6

1,7%

ИНВЕСТИЦИИ

0,2

0,4

0,2

199,5%

Вклад в уставный капитал

0,2

0,4

0,2

199,5%

Исполнение бюджета составлено на основе данных бухгалтерского учета по итогам 12 месяцев 2016 года.

Бюджет Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» (далее – НПП) состоит из разделов «Доходы», «Расходы», «Капитальные вложения», «Займы».

Раздел «Доходы»

Доходы по системе НПП составили 8 883,3 млн. тенге (исполнение 95,5%), которые состоят из доходов от обязательных членских взносов и бюджетных средств.

По обязательным членским взносам

Было запланировано поступление обязательных членских взносов (далее – ОЧВ) на сумму 5 864,4 млн. тенге. Фактическое поступление ОЧВ за 12 месяцев 2016 года составило 5 417,4 млн. тенге или исполнение составило 92,4%.

По бюджетным средствам

Доходы в рамках договоров по нефинансовой поддержке бизнеса (МНЭ), по проведению конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана» (МИР) и по выполнению государственного задания (МСХ), запланированы в размере 3 435,6 млн. тенге к получению в течение 12 месяцев. Не запланированные доходы от услуг по обеспечению участия на международных выставках составили 89,8 млн. тенге. При этом доходы от оказания услуг по информационному обеспечению предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой об инструментах государственной поддержки предпринимательской деятельности (Центры поддержки предпринимательства) сокращены на 61,1 млн. тенге. Фактически получено 3 464,3 млн. тенге из запланированных 3 435,6 млн. тенге, исполнение составило 100,8%.

В связи с курсовой разницей прочие доходы составили 1,5 млн. тенге.

Раздел «Расходы»

Расходы по системе НПП составили 8 205,3 млн. тенге (исполнение 93,4%), из них расходы периода, направленные на содержание и текущие затраты центрального аппарата НПП – 2 862,3 млн. тенге (исполнение 98,4%), содержание региональных палат и их филиалов – 2 049 млн. тенге (исполнение 82,2%), реализация Единой программы «Дорожная карта бизнеса – 2020», проведение конкурсов «Алтын сапа», международных выставок, выполнение государственного задания – 3 291,8 млн. тенге (исполнение – 97,3%), расходы по курсовой разнице – 2,2 млн. тенге.

При утвержденной штатной численности НПП на 300 единиц, фактическая численность на 31.12.2016 составила 230 единиц (в том числе 27 единиц находятся в социальных отпусках). Расходы на фонд оплаты труда с отчислениями составили 1 397 млн. тенге или 100,5% от плана.

Расходы по аренде офисных помещений НПП и автотранспорта для Уполномоченного по защите прав предпринимателей составили 517,7 млн. тенге (исполнение 99,8%).

Сумма командировочных расходов составила 53,2 млн. тенге или 88,8% от плана за отчетный период. Всего работники ЦА НПП выезжали в 367 командировок, из них в пределах страны 306 поездок на 38,1 млн. тенге, за пределы страны 61 поездка на 15,1 млн. тенге.

Расходы на приобретение товарно-материальных запасов (канцелярских товаров, имиджевой продукции, бланков сертификатов происхождения товаров) составили 28,7 млн. тенге (исполнение 85,3%).

Исполнение по статьям «Амортизация нематериальных активов» и «Износ основных средств» составило 49,4% или 27 млн. тенге.

Расходы на обслуживание НМА и ремонт и обслуживание ОС, предусматривающие обслуживание программы 1С:Бухгалтерия и заправку картриджей, составляют 2,9 млн. тенге или 96,7%.

Расходы на услуги связи и почты составили 33,1 млн. тенге (исполнение 99,4%).

Расходы на услуги сторонних организаций составили 402,3 млн. тенге (исполнение 97,9%), в том числе услуги PR (размещение информации в СМИ, изготовление рекламно-информационных материалов, копирайтинг, фото-, видеосъемка и пр.) – 166,6 млн. тенге, услуги IT (электронный документооборот, виртуальная частная сеть, корпоративная почта, гибридные IP коммуникации) – 194,3 млн. тенге, прочие услуги (услуги встречи и сопровождения посетителей, переводчики, канцелярия, развитие внешнеэкономической деятельности субъектов предпринимательства и пр.) – 41,4 млн. тенге.

Расходы на проведение мероприятий составили 196,3 млн. тенге (исполнение 180,2%), в том числе затраты на организацию и проведение конкурса «Алтын сапа» - 71,1 млн. тенге, проведение международных выставок – 89,8 млн. тенге, мероприятия НПП – 35,4 млн. тенге: III ежегодная конференция предпринимателей г. Астаны, подписание соглашений с группой компаний АО «ФНБ «Самрук Казына», Совет деловых женщин, III Съезд НПП, Казахстанско-Китайский туристский форум, заседание Президиума и др.

Расходы на консалтинговые услуги составили 1 264 млн. тенге (исполнение 99,9%) и включают в себя расходы на привлечение аккредитованных в НПП ассоциаций (союзов) на выполнение функций НПП в соответствии с Законом на сумму 308,5 млн. тенге, выполнение государственного задания на 912 млн. тенге, проведение независимого рейтинга «Деловой климат» на 19,7 млн. тенге, проведение ревизии и анализа требований, предъявляемых к субъектам предпринимательства при проведении государственного контроля и надзора на 12 млн. тенге, а также услуги по подготовке Национального доклада о состоянии предпринимательской активности в РК на 11,8 млн. тенге.

Прочие расходы (типографские услуги, информационные услуги, банковские услуги, расходы на страхование работников, прочие расходы) составили 13,2 млн. тенге (исполнение 61,3%).

Исполнение по статье «Отчисления на безвозмездной основе в РПП», отражающей расходы на содержание РПП, составило 82,2% или 2 049 млн. тенге. Основные доли расходов приходятся на фонд оплаты труда с отчислениями на 652 единицы (43,5%), аренду офисных помещений и коммунальные услуги (8,2%), услуги связи и почты (1,8%), услуги сторонних организаций (1,3%), проведение мероприятий (1,1%). Помимо расходов периода, РПП осуществлены расходы на реализацию нефинансовых мер поддержки предпринимательства на сумму 1 905,4 млн. тенге:

  1. по проекту «Бизнес-школа» прошли обучение более 13 тысяч респондентов;
  2. по направлению «Центры поддержки предпринимательства» более 105 тысячам субъектам малого и среднего предпринимательства оказано свыше 200 тысяч консультаций;
  3. по направлению «Сервисная поддержка действующего бизнеса» оказано более 66 тысяч услуг.

Раздел «Капитальные вложения»

Приобретена мебель для Уполномоченного по защите прав предпринимателей Казахстана и сотрудников НПП, а также серверное оборудование и программное обеспечение для автоматизации информационных систем на общую сумму 88,7 млн. тенге или 89,2%.

Раздел «Займы»

От ТОО «Алмэкс Проект» привлечены денежные средства в размере 1,2 млрд. тенге для последующего кредитования субъектов предпринимательства (исполнение 66,7%). По итогам 12 месяцев выделено 1 175,6 млн. тенге (исполнение 65,3%).

Всего за отчетный период на рассмотрение поступило 569 заявок на общую сумму 3 281 млн. тенге, из которых одобрены 387 заявок на общую сумму 1 960 млн. тенге (совместно с местными исполнительными органами).

 

Статья бюджета

План, млн. тенге

Факт, млн. тенге

Откл. (+/- ), млн. тенге

Исп., %

ДОХОДЫ

9 300,0

8 883,2

-416,8

95,5%

Обязательные членские взносы

5 864,4

5 417,4

-447,0

92,4%

Доходы от оказания услуг

3 435,6

3 464,3

28,7

100,8%

Прочие доходы

 

1,5

 

 

РАСХОДЫ

8 784,0

8 205,3

-578,7

93,4%

Расходы периода (административные расходы)

2 907,5

2 862,3

-45,2

98,4%

Отчисления на безвозмездной основе в РПП

2 491,9

2 049,0

-442,9

82,2%

Реализация программы «ДКБ-2020», проведение конкурсов «Алтын сапа», международных выставок, выполнение государственного задания

3 384,6

3 291,8

-92,8

97,3%

Прочие расходы

 

2,2

2,2

 

Доход до налогообложения

516,0

677,9

161,9

 

Корпоративный подоходный налог

86,2

34,5

-51,7

 

Чистый доход / убыток

429,8

643,4

213,6

 

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

99,4

88,7

-10,7

89,2%

Приобретение основных средств

37,6

37,0

-0,6

98,4%

Капитальные вложения административного характера и в непроизводственную сферу

61,8

51,7

-10,1

83,7%

ЗАЙМЫ

 

 

 

 

Получение займа

1 800,0

1 200,0

-600,0

66,7%

Предоставление займа

1 800,0

1 175,6

-624,4

65,3%

 

 

Бюджет Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» (далее – НПП) на 2016 год утвержден решением Президиума НПП от 23 декабря 2015 года (протокол №14), ввиду проведенной оптимизации организационной структуры и штатной численности решением Президиума НПП от 24 мая 2016 года утверждена корректировка бюджета (протокол №12).

Доходы запланированы на уровне 9 300 млн. тенге и состоят из поступлений обязательных членских взносов (5 864,4 млн. тенге), доходов по договорам с Министерством национальной экономики РК от реализации нефинансовой поддержки бизнеса (2 444,2 млн. тенге), доходов от выполнения государственного задания «Информационное обеспечение субъектов АПК» (914 млн. тенге) и по договору с Министерством по инвестициям и развитию РК на проведение конкурса на соискание премии Президента Республики Казахстан «Алтын сапа» и республиканского конкурса-выставки «Лучший товар Казахстана» (77,4 млн. тенге).

Расходы с учетом оптимизации запланированы на уровне 8 578,3 млн. тенге, в том числе расходы периода, направленные на содержание и текущие затраты центрального аппарата НПП на 2 849,8 млн. тенге, расходы на содержание региональных палат и районных филиалов (РПП) на 2 328,7 млн. тенге, расходы на реализацию нефинансовой поддержки бизнеса, проведение конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана» и выполнение государственного задания – 3 399,7 млн. тенге.

Фонд оплаты труда с отчислениями в ЦА НПП в размере 1,3 млрд. тенге запланирован на фактически оптимизированную штатную численность (с 245 до 210 шт. единиц). При этом в системе оплаты труда НПП расходы на премиальные выплаты, пособия на оздоровление к отпуску и материальную помощь не предусмотрены.

Расходы на аренду запланированы в размере 519,8 млн. тенге с учетом сокращения площади офисных помещений с 7,8 до 6,5 тыс. кв.м.

Командировочные расходы запланированы на уровне 59,9 млн. тенге. При этом 34,4% командировочных расходов приходится на заграничные командировки. Цели командировок: сотрудничество в области поставок казахстанской сельскохозяйственной продукции на рынок КНР, заседания Рабочей группы в исполнительном комитете СНГ по внесению изменений в Правила определения страны происхождения товаров в СНГ, заседания Рабочей группы по совершенствованию таможенного законодательства, подписание меморандумов, встречи с предпринимателями и местными исполнительными органами и пр.

Расходы на приобретение товарно-материальных запасов запланированы на уровне 33,6 млн. тенге (для обеспечения канцелярскими товарами, расходными материалами к офисной технике, бланками сертификатов происхождения товаров, имиджевой продукцией).

План расходов по амортизации нематериальных активов и износу основных средств (не влекут за собой финансовых затрат) на приобретаемые лицензии на программное обеспечение и серверное оборудование для НПП составляет 54,6 млн. тенге. Амортизация и износ являются обязательным элементом расходной части бюджета, отражающим списание стоимости приобретенных и приобретаемых основных средств и нематериальных активов в зависимости от их срока полезной службы в отчетном периоде.

Запланированы расходы на обслуживание нематериальных активов в размере 0,2 млн. тенге и включают в себя расходы на услуги технической поддержки программного обеспечения «1С:Бухгалтерия».

Расходы на обслуживание и ремонт основных средств запланированы на уровне 2,7 млн. тенге, которые предусматривают услуги по ремонту и обслуживанию компьютеров, оргтехники, офисного оборудования.

Расходы на телекоммуникационные и почтовые услуги запланированы на уровне 30,9 млн. тенге.

Расходы по статье «Услуги сторонних организаций» запланированы в размере 386,1 млн. тенге с учетом оптимизации на 56,2 млн. тенге и состоят из расходов на:

- услуги PR в размере 219,2 млн. тенге, в том числе производство аудио-, видеороликов, программ, фильмов о деятельности НПП (76,9 млн. тенге), услуги по подготовке и размещению материалов на интернет порталах, печатных СМИ (21,3 млн. тенге), размещение информационных материалов в печатных и электронных СМИ (20,3 млн. тенге), услуги копирайтинга (13,4 млн. тенге) и пр.;

- услуги IT в размере 146,3 млн. тенге для бесперебойного функционирования IT-инфраструктуры, в том числе корпоративная почта Google Apps. for Business (30,1 млн. тенге), виртуальная частная сеть VPN (15,7 млн. тенге), электронный документооборот (12,9 млн. тенге), гибридные IP-телекоммуникации (11,9 млн. тенге) и пр.;

- прочие услуги по договорам возмездного оказания услуг в размере 20,6 млн. тенге: в том числе услуги встречи и сопровождения посетителей НПП (6,2 млн. тенге), переводческие и корректорские услуги (9 млн. тенге) и пр.

Расходы на проведение мероприятий оптимизированы на 24,7 млн. тенге до 96,1 млн. тенге, из них расходы на проведение конкурса «Алтын сапа» составляют 77,4 млн. тенге, проведение Съезда, Президиума и прочих официальных мероприятий НПП – 18,7 млн. тенге.

Расходы на консультационные услуги запланированы в размере 1 264,8 млн. тенге и включают затраты на выполнение государственного задания «Информационное обеспечение субъектов АПК» (914 млн. тенге), расходы на выполнение аккредитованными ассоциациями (союзами) функций НПП в соответствии с Законом (300,3 млн. тенге), подготовку и ведение рейтинга «Деловой климат» (38 млн. тенге), а также привлечение экспертов для подготовки предложений по совершенствованию УК, УПК, КоАП (12,5 млн. тенге).

План расходов на типографию составляет 41,7 млн. тенге (включает распространение информационных материалов о мерах государственной поддержки предпринимательства и населения с предпринимательской инициативой).

План расходов на обязательное страхование работников от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей составляет 0,9 млн. тенге.

План расходов по статье «Отчисления на безвозмездной основе в РПП» составляет 2 328,7 млн. тенге и включает в себя частичные затраты на функционирование 16 РПП и 185 филиалов РПП в районных центрах и моногородах, утвержденная штатная численность которых составляет 657 единиц.

Раздел «Капитальные вложения»

Ожидаемый профицит бюджета в размере 636,3 млн. тенге планируется направить на капитальные вложения в размере 99,4 млн. тенге для приобретения лицензионных соглашений и лицензий на программное обеспечение и приобретение программного обеспечения платформы Kofax Kapow (инфобот) для автоматизации поиска и обработки информации из открытых источников сети.

Раздел «Займы»

Заключены (с ТОО «Алмэкс Проект») и планируется заключение договоров займа для дальнейшего микрокредитования субъектов малого предпринимательства на общую сумму 1,8 млрд. тенге.

 

Статья бюджета

Утв. бюджет, млн. тенге

Доля в структуре, %

ДОХОДЫ

9 300,0

100,0%

Обязательные членские взносы

5 864,4

63,1%

Доходы от оказания услуг

3 435,6

36,9%

РАСХОДЫ

8 578,3

100,0%

Расходы периода (административные расходы)

2 849,8

33,2%

Отчисления на безвозмездной основе в РПП

2 328,7

27,1%

Реализация Единой программы "ДКБ-2020", проведение конкурсов "Алтын сапа" и "ЛТК", выполнение государственного задания

3 399,7

39,6%

Доход до налогообложения

721,7

 

Корпоративный подоходный налог

85,5

 

Чистый доход / убыток

636,3

 

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

99,4

100,0%

Приобретение основных средств

37,6

37,8%

Капитальные вложения административного характера и в непроизводственную сферу

61,8

62,2%

ЗАЙМЫ

   

Получение займа

1 800,0

 

Предоставление займа

1 800,0

 

 

 

Бюджет Национальной палаты предпринимателей Республики Казахстан «Атамекен» (далее – НПП) на 2017 год утвержден решением Президиума НПП от 28 декабря 2016 года (протокол №22).

Доходы запланированы на уровне 11 339,6 млн. тенге и состоят из поступлений обязательных членских взносов (5 905,6 млн. тенге), доходов от реализации нефинансовой поддержки бизнеса (4 945,2 млн. тенге), доходов от выполнения государственного задания «Информационное обеспечение субъектов АПК» (411,4 млн. тенге), доходов от проведения конкурса на соискание премии Президента Республики Казахстан «Алтын сапа» и республиканского конкурса-выставки «Лучший товар Казахстана» (77,4 млн. тенге).

Расходы запланированы на уровне 11 017,3 млн. тенге, в том числе расходы периода, направленные на содержание и текущие затраты центрального аппарата НПП на 2 993,8 млн. тенге, расходы на содержание региональных палат и районных филиалов (РПП) на 2 660,9 млн. тенге, расходы на реализацию нефинансовой поддержки бизнеса, проведение конкурсов «Алтын сапа» и «Лучший товар Казахстана» и выполнение государственного задания – 5 362,6 млн. тенге.

Фонд оплаты труда с отчислениями в ЦА НПП в размере 1,4 млрд. тенге запланирован на фактическую штатную численность 235 единиц, в то время как утвержденная штатная численность составляет 300 единиц. При этом в системе оплаты труда НПП расходы на премиальные выплаты, пособия на оздоровление к отпуску и материальную помощь не предусмотрены.

Расходы на аренду запланированы в размере 564,5 млн. тенге, в том числе аренда офисных помещений общей площадью 6,7 тыс. кв. м, аренда 1 единицы автотранспорта для Уполномоченного по защите прав предпринимателей Казахстана.

Командировочные расходы запланированы на уровне 68,6 млн. тенге. При этом 11,3% командировочных расходов приходится на заграничные командировки. Цели командировок: сотрудничество в области поставок казахстанской сельскохозяйственной продукции на рынок КНР, заседания Рабочей группы в исполнительном комитете СНГ по внесению изменений в Правила определения страны происхождения товаров в СНГ, заседания Рабочей группы по совершенствованию таможенного законодательства, подписание меморандумов, встречи с предпринимателями и местными исполнительными органами и пр.

Расходы на приобретение товарно-материальных запасов запланированы на уровне 69,8 млн. тенге (для обеспечения канцелярскими товарами, расходными материалами к офисной технике, бланками сертификатов происхождения товаров, имиджевой продукцией).

План расходов по амортизации нематериальных активов и износу основных средств (не влекут за собой финансовых затрат) на приобретаемые лицензии на программное обеспечение и серверное оборудование для НПП составляет 36,1 млн. тенге. Амортизация и износ являются обязательным элементом расходной части бюджета, отражающим списание стоимости приобретенных и приобретаемых основных средств и нематериальных активов в зависимости от их срока полезной службы в отчетном периоде.

Запланированы расходы на обслуживание нематериальных активов в размере 0,4 млн. тенге и включают в себя расходы на услуги технической поддержки программного обеспечения «1С:Бухгалтерия».

Расходы на обслуживание и ремонт основных средств запланированы на уровне 5,7 млн. тенге, которые предусматривают услуги по ремонту и обслуживанию компьютеров, оргтехники, офисного оборудования.

Расходы на телекоммуникационные и почтовые услуги запланированы на уровне 51,1 млн. тенге.

Расходы по статье «Услуги сторонних организаций» запланированы в размере 295,2 млн. тенге и состоят из расходов на:

- услуги для обеспечения функционирования аппарата Уполномоченного по защите прав предпринимателей Казахстана на 7 млн. тенге;

- услуги PR в размере 145,4 млн. тенге, в том числе производство аудио-, видеороликов, программ, фильмов о деятельности НПП, услуги по подготовке и размещению материалов на интернет порталах, печатных СМИ, размещение информационных материалов в печатных и электронных СМИ, услуги копирайтинга и пр.;

- услуги IT в размере 88,4 млн. тенге для бесперебойного функционирования IT-инфраструктуры, в том числе корпоративная почта Google Apps for Business, виртуальная частная сеть VPN, электронный документооборот, гибридные IP-телекоммуникации и пр.;

- услуги по реализации проекта «Школа молодого предпринимателя» на 18,8 млн. тенге;

- прочие услуги по договорам возмездного оказания услуг в размере 35,7 млн. тенге: в том числе услуги встречи и сопровождения посетителей НПП, переводческие и корректорские услуги, услуги копирайтера, услуги дизайнера, услуги архивариуса и пр.

Расходы на проведение мероприятий (Съезд, Президиум и прочие официальные мероприятия НПП) запланированы на сумму 48,4 млн. тенге.

Запланированы расходы на повышение квалификации работников всего на 20 млн. тенге.

План расходов на типографию составляет 11,6 млн. тенге.

Расходы на консультационные услуги запланированы в размере 387,7 млн. тенге и включают в себя расходы на выполнение аккредитованными ассоциациями (союзами) функций НПП в соответствии с Законом (300,3 млн. тенге), подготовку и ведение рейтинга «Деловой климат» (42,6 млн. тенге), а также на проведение ревизии и анализа требований, предъявляемых к субъектам предпринимательства при проведении государственного контроля и надзора, анализ причин и условий, способствующих совершению коррупционных правонарушений  (44,8 млн. тенге).

План расходов на обязательное страхование работников от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей составляет 1,5 млн. тенге.

Расходы на реализацию программ «Дорожная карта бизнеса-2020», «Дорожная карта занятости», «Экспорт-2020» запланированы на 4 873,7 млн. тенге.

На проведение конкурса на соискание премии Президента Республики Казахстан «Алтын сапа» и республиканского конкурса-выставки «Лучший товар Казахстана» запланированы расходы на 77,4 млн. тенге.

План расходов на выполнение государственного задания «Информационное обеспечение субъектов АПК» составляет 411,4 млн. тенге.

План расходов по статье «Отчисления на безвозмездной основе в РПП» составляет 2 660,9 млн. тенге и включает в себя частичные затраты на функционирование 16 РПП и 185 филиалов РПП в районных центрах и моногородах, утвержденная штатная численность которых составляет 660 единиц.

Раздел «Капитальные вложения»

Ожидаемый профицит бюджета в размере 236 млн. тенге планируется направить на капитальные вложения в размере 39,7 млн. тенге для приобретения офисной техники, мебели для оборудования рабочих мест (взамен вышедшей из строя), лицензионных соглашений и лицензий на программное обеспечение.

 

Статья бюджета

Утв. бюджет, млн. тенге

Доля в структуре, %

ДОХОДЫ

11 339,6

100,0%

Обязательные членские взносы

5 905,6

52,1%

Доходы от оказания услуг

5 434,0

47,9%

РАСХОДЫ

11 017,3

100,0%

Расходы периода (административные расходы)

2 993,8

27,2%

Отчисления на безвозмездной основе в РПП

2 660,9

24,2%

Реализация Единой программы "ДКБ-2020", проведение конкурсов "Алтын сапа" и "ЛТК", выполнение государственного задания

5 362,6

48,7%

Доход до налогообложения

322,3

 

Корпоративный подоходный налог

86,3

 

Чистый доход / убыток

236,0

 

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

39,7

100,0%

Приобретение основных средств

15,5

39,0%

Капитальные вложения административного характера и в непроизводственную сферу

24,2

61,0%